Общество с ограниченной ответственностью "Соломенное" ИНН:1001153837 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70907641 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2718431059023908
11504 Основные средства на конец предыдущего года4310590239080
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2718431059020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4310590239080
12103 Запасы на конец отчетного года7040581862774642
12104 Запасы на конец предыдущего года5818627746425015
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1223416222127454427
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1622212745442010254
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5980341934111312
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3419341113121061
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1001591800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года15918070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2535425618226130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2561822613103810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28072299282851514289
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29928285151428916330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4004004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4004004000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года6767670
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года6767670
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3283221870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3221871110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года795789654578
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года789654578469
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27277291392786113711
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29139278611371115861
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2727729139278610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2913927861137110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28072299282851514289
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29928285151428916330
21103 Выручка за отчетный год120054130349123769109931
21104 Выручка за предыдущий год130349123769109931110227
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9629910427099989108361
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1042709998988616108786
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2375526079237800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2607923780213150
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2168225212224670
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2521222467197450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год207386713130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год867131315700
23403 Прочие доходы за отчетный год951269639194
23404 Прочие доходы за предыдущий год26963919436
23503 Прочие расходы за отчетный год269699818681597
23504 Прочие расходы за предыдущий год998186815971418
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год328138840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год138841670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32813884161
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1388416159
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год328138840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год138841610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Соломенное

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Соломенное

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Соломенное

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (328)/Стоимость активов (28072) = 1.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Соломенное

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2073)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (96299+21682+0) = 1.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Соломенное

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2073)/Выручка (120054) = 1.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Соломенное

Рентабельность компании

Чистая прибыль (328)/Выручка (120054) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Соломенное

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Соломенное

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Соломенное

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Соломенное

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Соломенное

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.069

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.029

Индекс Альтмана Z = -0.302

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Соломенное

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.73%), рентабельность компании (0.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Соломенное

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить