Общество с ограниченной ответственностью "ТПК "Бонитет" ИНН:1001153957 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70908117 ОКВЭД:02.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5098199225324430
11504 Основные средства на конец предыдущего года1992253344303066
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года6214301223
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года15185008
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5104413543900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2007438356530
12103 Запасы на конец отчетного года37546431140956
12104 Запасы на конец предыдущего года72111549561205
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года119621483591559686
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года148351035081887027
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34740426942
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года404269421110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1606315882118800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1596011773106830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21167200171627016336
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17967161551633612418
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8048770150103733
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5619489337333731
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года677106610572087
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1066105720871000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года677103411350
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1066113721280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12443112821012510475
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1128210125104757630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1244311282101250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1128210125104750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21167200171627016336
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17967161551633612418
21103 Выручка за отчетный год31317295732597123069
21104 Выручка за предыдущий год29573259712306920306
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27086243791667120209
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24379234351496220213
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4231519493000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5194253681070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4231519426410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5194253628600
23303 Проценты к уплате за отчетный год162131336424
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1313364240
23403 Прочие доходы за отчетный год793373470
23404 Прочие доходы за предыдущий год73470103
23503 Прочие расходы за отчетный год9249262410472430
23504 Прочие расходы за предыдущий год262410482430195
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2753244616050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2446149960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год312-4070-1211
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год407-6100-697
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2441285322081217
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год203921091217698

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТПК Бонитет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТПК Бонитет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТПК Бонитет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2441)/Стоимость активов (21167) = 11.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТПК Бонитет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4231)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27086+0+0) = 15.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТПК Бонитет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4231)/Выручка (31317) = 13.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТПК Бонитет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2441)/Выручка (31317) = 7.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТПК Бонитет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТПК Бонитет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТПК Бонитет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТПК Бонитет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТПК Бонитет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.171

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.13

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.613

Индекс Альтмана Z = 3.014

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТПК Бонитет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (13.51%), рентабельность компании (7.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТПК Бонитет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить