Общество с ограниченной ответственностью "Норден" ИНН:1001154502 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70909172 ОКВЭД:50.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14695378141765006
11504 Основные средства на конец предыдущего года3781417638910
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14695378141760
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3781417638910
12103 Запасы на конец отчетного года3055434785775095724
12104 Запасы на конец предыдущего года3478577509572510
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года842899317310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года246092149176501963
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года214917650290
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8015457825120000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года578251200000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года352021639148913
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года216391489133
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1388371365811076410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13658110764174980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15353214036211181812706
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1403621118181138913
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5974545718179070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4571817907-3300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года597554572817917-372
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4572817917-3209
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года152643051900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года30519000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года152643051900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года30519000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года587774356719404304
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года43567194043044
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19029199447389412774
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1994473894114050
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года7076046020
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года60460200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7851364115939010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6411593901117090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15353214036211181812706
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1403621118181138913
21103 Выручка за отчетный год3997875299993453520
21104 Выручка за предыдущий год52999934535200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год327753450205300493368
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45020530049300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7203479794448590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год797944485900
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4859947757270870
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год47757270871540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2343532037177720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3203717772-1540
23203 Проценты к получению за отчетный год105477800
23204 Проценты к получению за предыдущий год778000
23303 Проценты к уплате за отчетный год137001554755790
23304 Проценты к уплате за предыдущий год15547557900
23403 Прочие доходы за отчетный год89171489391410
23404 Прочие доходы за предыдущий год14893914100
23503 Прочие расходы за отчетный год56794084279313
23504 Прочие расходы за предыдущий год408427931741
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1402728077185410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2807718541-3280
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26630400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год140272781118237-381
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2781118237-328-1
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1402727811182370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2781118237-3280
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3145726000
32008 Величина капитала на 3145736000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14027000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)14027000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14027000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)14027000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3159745000
33008 Величина капитала на 3159755000
36003 Чистые активы на 3159755000
36004 Чистые активы на 3145728000
41103 Поступления – всего за отчетный год596547000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год394690000
41193 Прочие поступления за отчетный год201857000
41203 Платежи – всего за отчетный год621394000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год422742000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8143000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год11046000
41293 Прочие платежи за отчетный год179463000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-24847000
42103 Поступления – всего за отчетный год21721000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год21434000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год287000
42203 Платежи – всего за отчетный год7501000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год7501000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год14220000
43103 Поступления – всего за отчетный год294625000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год292753000
43193 Прочие поступления за отчетный год1872000
43203 Платежи – всего за отчетный год309156000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год309156000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-14531000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-25158000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Норден

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Норден

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Норден

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14027)/Стоимость активов (153532) = 9.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Норден

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23435)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (327753+48599+0) = 6.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Норден

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23435)/Выручка (399787) = 5.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Норден

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14027)/Выручка (399787) = 3.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Норден

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Норден

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Норден

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Норден

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Норден

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.78

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.637

Индекс Альтмана Z = 6.694

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Норден

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (5.86%), рентабельность компании (3.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Норден

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить