Общество с ограниченной ответственностью "Продюсерский центр "Фабрика Грез" ИНН:1001154598 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70904588 ОКВЭД:92.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года9510740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9510740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2479864135
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8641350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года128869
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года88690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2491952204
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9522040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года249110471278
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года104712780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2162658793
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6587930
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1693890
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32922096
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года220960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года329389485
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3894850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года249110471278
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года104712780
21103 Выручка за отчетный год11235108988529
21104 Выручка за предыдущий год1089885290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9653108337491
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1083374910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1582651038
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6510380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год158265346
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6510380
23503 Прочие расходы за отчетный год61840
23504 Прочие расходы за предыдущий год846920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1521-19346
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-193460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10211043
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год110430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1419-129303
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1293030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Продюсерский центр Фабрика Грез

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Продюсерский центр Фабрика Грез

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Продюсерский центр Фабрика Грез

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1419)/Стоимость активов (2491) = 56.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Продюсерский центр Фабрика Грез

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1582)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9653+0+0) = 16.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Продюсерский центр Фабрика Грез

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1582)/Выручка (11235) = 14.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Продюсерский центр Фабрика Грез

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1419)/Выручка (11235) = 12.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Продюсерский центр Фабрика Грез

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продюсерский центр Фабрика Грез

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продюсерский центр Фабрика Грез

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продюсерский центр Фабрика Грез

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Продюсерский центр Фабрика Грез

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.868

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.57

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.611

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.571

Индекс Альтмана Z = 18.558

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Продюсерский центр Фабрика Грез

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (7.57), коэффициент текущей ликвидности (7.57), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (14.08%), рентабельность компании (12.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Продюсерский центр Фабрика Грез

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить