ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИАЛ-МЕТАЛЛ" ИНН:1001154608 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70904660 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года269298326355
11504 Основные средства на конец предыдущего года298326355269
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2692983260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2983263550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3902246827
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года224680106
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года534621
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3462121
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1818200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1820270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4132451340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года245134480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года682543460403
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года543460403396
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5624223320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4223322130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года572432342223
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года432342223192
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года110111118180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11111818027
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1101111180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1111181800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года682543460403
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года543460403396
21103 Выручка за отчетный год559559559508
21104 Выручка за предыдущий год559559508491
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5595595590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5595595080
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3974364050
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4364054400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1621231540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год123154680
23503 Прочие расходы за отчетный год4955
23504 Прочие расходы за предыдущий год9556
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1581141490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год114149630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год32243013
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2430133
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1269011950
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год901195012
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год126901190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год90119500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))126000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)126000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))126000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)126000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИАЛ-МЕТАЛЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИАЛ-МЕТАЛЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИАЛ-МЕТАЛЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (126)/Стоимость активов (682) = 18.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИАЛ-МЕТАЛЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (162)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+397+0) = 40.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИАЛ-МЕТАЛЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (162)/Выручка (559) = 28.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИАЛ-МЕТАЛЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (126)/Выручка (559) = 22.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИАЛ-МЕТАЛЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИАЛ-МЕТАЛЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИАЛ-МЕТАЛЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИАЛ-МЕТАЛЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИАЛ-МЕТАЛЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.444

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.185

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.232

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.2

Индекс Альтмана Z = 10.535

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИАЛ-МЕТАЛЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (3.59), коэффициент текущей ликвидности (3.75), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (28.98%), рентабельность компании (22.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИАЛ-МЕТАЛЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить