Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-технический центр "МАрС" ИНН:1001154703 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70909404 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года119641107798658887
12104 Запасы на конец предыдущего года11077986588877363
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2594191431495232
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1914314952296712
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9568827350
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6882735021
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года289300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года93030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1468113688133170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1368813317141690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14681136881331714169
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13688133171416914096
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5732467043240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4669432436890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5742468043343699
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4679433436992894
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года466106800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1068000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года466106800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1068000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года84737940858810075
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года794185881007510812
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8473794089830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года79418983104700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14681136881331714169
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13688133171416914096
21103 Выручка за отчетный год23157234592769328438
21104 Выручка за предыдущий год23459276932843830752
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19802205142486627122
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20514248662481729361
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3355294528270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2945282736210
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1796184019760
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1840197623050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год155911058510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год110585113160
23303 Проценты к уплате за отчетный год141000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год670460
23404 Прочие доходы за предыдущий год63714
23503 Прочие расходы за отчетный год8764645346
23504 Прочие расходы за предыдущий год5794530053
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13314658090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год46580910410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год268114163230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год115163230268
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год22110
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год221220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1063351646811
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3506468111074
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10633516460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3506468110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгово-технический центр МАрС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгово-технический центр МАрС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгово-технический центр МАрС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1063)/Стоимость активов (14681) = 7.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгово-технический центр МАрС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1559)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19802+1796+0) = 7.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгово-технический центр МАрС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1559)/Выручка (23157) = 6.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгово-технический центр МАрС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1063)/Выручка (23157) = 4.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгово-технический центр МАрС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-технический центр МАрС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-технический центр МАрС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-технический центр МАрС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгово-технический центр МАрС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.423

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.642

Индекс Альтмана Z = 4.295

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгово-технический центр МАрС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (1.73), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (6.73%), рентабельность компании (4.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгово-технический центр МАрС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить