Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОРЕМОНТ" ИНН:1001154728 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24861184 ОКВЭД:40.30.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года136335168
11504 Основные средства на конец предыдущего года335168117
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13633510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3351680
12103 Запасы на конец отчетного года72362179517188
12104 Запасы на конец предыдущего года21795171881427
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года909517085724722808
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года170857247228081578
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50625121811195
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25121811195291
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года168371951599450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года195159945241910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1697319548999624259
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года195489996242593413
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года764115111250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1151112510330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года774116111351043
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года116111351043792
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года600342500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3425000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1559914962886123216
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года149628861232162621
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года161991838788610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года183878861232160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1697319548999624259
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года195489996242593413
21103 Выручка за отчетный год36769353923248153256
21104 Выручка за предыдущий год3539232481532566072
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33991347843194952552
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3478431949525525636
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27786085320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6085327040
22203 Управленческие расходы за отчетный год2155000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6236085320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6085327040
23403 Прочие доходы за отчетный год833040
23503 Прочие расходы за отчетный год1447576421339
23504 Прочие расходы за предыдущий год576421339387
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9321150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год321153650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год262373
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год623739
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год72692292
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год269229240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год726920
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26922920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭНЕРГОРЕМОНТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭНЕРГОРЕМОНТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭНЕРГОРЕМОНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (16973) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭНЕРГОРЕМОНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (623)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33991+0+2155) = 1.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭНЕРГОРЕМОНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (623)/Выручка (36769) = 1.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭНЕРГОРЕМОНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (36769) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭНЕРГОРЕМОНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭНЕРГОРЕМОНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭНЕРГОРЕМОНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭНЕРГОРЕМОНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭНЕРГОРЕМОНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.073

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.048

Индекс Альтмана Z = 0.536

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭНЕРГОРЕМОНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (1.69%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭНЕРГОРЕМОНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить