ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕДВИЖИМОСТЬ ПЕТРОЗАВОДСКА" ИНН:1001154750 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70909284 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года59262686506687
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года686506687864
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11347578
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34857854
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года59273689977265
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года689987265918
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года59273689977265
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года689977265918
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19963105477265
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года105477265918
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года39310584500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5845000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года39310584500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5845000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года59273689977265
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года689977265918
21103 Выручка за отчетный год2220248596813
21104 Выручка за предыдущий год485968136249
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1580930158
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9301585222
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2062239296655
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год392966551027
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2062239296655
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год392966551027
23403 Прочие доходы за отчетный год58073401073
23404 Прочие доходы за предыдущий год7340107311
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21202112697728
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1126977281038
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1249732473
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год732473130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19953105377255
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год105377255908
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 311053700
32008 Величина капитала на 311054700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))941600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)941600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))941600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)941600
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 311995300
33008 Величина капитала на 311996300
36003 Чистые активы на 311996300
36004 Чистые активы на 311054700
41103 Поступления – всего за отчетный год2278200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год249300
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год100
41193 Прочие поступления за отчетный год2028800
41203 Платежи – всего за отчетный год678500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год73700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год47300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год141000
41293 Прочие платежи за отчетный год416500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1599700
43103 Поступления – всего за отчетный год10870700
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год10870700
43203 Платежи – всего за отчетный год12504000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год12504000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1633300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-33600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕДВИЖИМОСТЬ ПЕТРОЗАВОДСКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕДВИЖИМОСТЬ ПЕТРОЗАВОДСКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕДВИЖИМОСТЬ ПЕТРОЗАВОДСКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19953)/Стоимость активов (59273) = 33.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕДВИЖИМОСТЬ ПЕТРОЗАВОДСКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20622)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1580+0+0) = 1305.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕДВИЖИМОСТЬ ПЕТРОЗАВОДСКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20622)/Выручка (22202) = 92.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕДВИЖИМОСТЬ ПЕТРОЗАВОДСКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19953)/Выручка (22202) = 89.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕДВИЖИМОСТЬ ПЕТРОЗАВОДСКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕДВИЖИМОСТЬ ПЕТРОЗАВОДСКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕДВИЖИМОСТЬ ПЕТРОЗАВОДСКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕДВИЖИМОСТЬ ПЕТРОЗАВОДСКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕДВИЖИМОСТЬ ПЕТРОЗАВОДСКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.337

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.358

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.508

Х5 = Выручка/Активы = 0.375

Индекс Альтмана Z = 2.702

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.702<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕДВИЖИМОСТЬ ПЕТРОЗАВОДСКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (92.88%), рентабельность компании (89.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕДВИЖИМОСТЬ ПЕТРОЗАВОДСКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить