Общество с ограниченной ответственностью "ПетроПарт" ИНН:1001154816 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70909663 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11827157641648517415
11504 Основные средства на конец предыдущего года1576416485174151418
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1182715764164850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1576416485174150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3462338138604856
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3381386048562843
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4381161354205
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года116135420573
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3900349752140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3497521450610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15727192612169922476
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1926121699224764334
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года123115841350
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31158413504086
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1064617652198880
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1064617652198880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15715858424631238
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года858424631238248
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15715858424630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8584246312380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15727192612169922476
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1926121699224764334
21103 Выручка за отчетный год16740136562289720853
21104 Выручка за предыдущий год1365622897208539011
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год915214452126613167
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16740450485290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4504844581920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16740450484450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4504844581250
23303 Проценты к уплате за отчетный год16568000
23503 Прочие расходы за отчетный год121303768926785
23504 Прочие расходы за предыдущий год3037689267854209
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год51146715530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1467155313400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год494900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год49000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2141815531340
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1418155313401635

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПетроПарт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПетроПарт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПетроПарт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (15727) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПетроПарт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16740)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПетроПарт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16740)/Выручка (16740) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПетроПарт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (16740) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПетроПарт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПетроПарт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПетроПарт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПетроПарт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПетроПарт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.751

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = -4.905

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПетроПарт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПетроПарт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить