Общество с ограниченной ответственностью "Мир детей" ИНН:1001154968 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73690219 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года330273405835044570
11504 Основные средства на конец предыдущего года340583508936076606
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года330273405835044570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года340583508936076606
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55603969776644
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39697731388933
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года460742631274
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года742631500689
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года602047111407918
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года471114041889622
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года390473876936452488
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года387693649337966228
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3470830662-12205642
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года30662226553112422
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3471830672-12195642
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30672226653122422
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4141778148550119
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года77811374134569885
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18831698011
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31687273921
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4329809748648130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года80971382834843806
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года390473876936452488
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года387693649337966228
21103 Выручка за отчетный год101811618320245076
21104 Выручка за предыдущий год161832024518633741
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год101811618320245076
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год161832024518633741
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5586735311600209
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7353116006458841
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год459588308644867
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8830864512174900
23503 Прочие расходы за отчетный год552823526710
23504 Прочие расходы за предыдущий год82352745324
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год404380078118157
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8007811812129576
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год404380078118157
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8007811812129576
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год404380078118157
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8007811812129576

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мир детей

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мир детей

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мир детей

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4043)/Стоимость активов (39047) = 10.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мир детей

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4595)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+5586+0) = 82.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мир детей

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4595)/Выручка (10181) = 45.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мир детей

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4043)/Выручка (10181) = 39.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мир детей

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир детей

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир детей

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир детей

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мир детей

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.149

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.104

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.02

Индекс Альтмана Z = 10.436

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мир детей

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.39), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (45.13%), рентабельность компании (39.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мир детей

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить