Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Интер" ("Karelia-Inter") ИНН:1001154982 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73690018 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8557952310459
11504 Основные средства на конец предыдущего года88061045910717
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года102
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8558952310461
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года88061046110721
12103 Запасы на конец отчетного года-1200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года70413801296
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9081136463
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года463630303
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года630303154
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года115520101599
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15381439617
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года97131153312060
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года103441190011337
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-17620-12524-11572
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12444-11769-11726
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года146081490815038
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года149081498815038
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года146081490815038
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года149081498815038
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1080872957260
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года706072607160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года191318541334
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8201422866
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1272591498594
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года788086828026
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года97131153312060
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года103441190011337
21103 Выручка за отчетный год536040074064
21104 Выручка за предыдущий год391739534272
21203 Себестоимость продаж за отчетный год553235113885
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год440840203477
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-172496179
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-491-67795
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-172496179
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-491-67795
23303 Проценты к уплате за отчетный год383300
23404 Прочие доходы за предыдущий год2020
23503 Прочие расходы за отчетный год444380
23504 Прочие расходы за предыдущий год438037
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4049455199
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-532-147778
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год896250
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6301
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4138393149
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-595-147777

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Карелия-Интер Karelia-Inter

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Карелия-Интер Karelia-Inter

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Карелия-Интер Karelia-Inter

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4138)/Стоимость активов (9713) = -42.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Карелия-Интер Karelia-Inter

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-172)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5532+0+0) = -3.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Карелия-Интер Karelia-Inter

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-172)/Выручка (5360) = -3.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Карелия-Интер Karelia-Inter

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4138)/Выручка (5360) = -77.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Карелия-Интер Karelia-Inter

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карелия-Интер Karelia-Inter

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карелия-Интер Karelia-Inter

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карелия-Интер Karelia-Inter

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.81

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Карелия-Интер Karelia-Inter

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.078

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.426

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.417

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.645

Индекс Альтмана Z = -5.38

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Карелия-Интер Karelia-Inter

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-1.81), рентабельность продукции (-3.21%), рентабельность компании (-77.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Карелия-Интер Karelia-Inter

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить