ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО "ВА БАНК" ИНН:1001155270 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73690998 ОКВЭД:74.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года203126
11504 Основные средства на конец предыдущего года203126
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года203126
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года203126
12103 Запасы на конец отчетного года458902
12104 Запасы на конец предыдущего года263620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3973833
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26851080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11402
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года234183
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44422137
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31821883
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46452263
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33852009
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2345-99
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1580-99
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года112
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22992350
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17852108
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23002362
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18052108
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46452263
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33852009
21103 Выручка за отчетный год29683912
21104 Выручка за предыдущий год39633928
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29683912
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год39633928
22203 Управленческие расходы за отчетный год20270
22204 Управленческие расходы за предыдущий год29450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9413912
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10183928
23503 Прочие расходы за отчетный год4950
23504 Прочие расходы за предыдущий год5022
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8923862
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9683906
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1260
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7663862
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8223906
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7660
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО ВА БАНК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО ВА БАНК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО ВА БАНК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (766)/Стоимость активов (4645) = 16.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО ВА БАНК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (941)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2027) = 46.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО ВА БАНК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (941)/Выручка (2968) = 31.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО ВА БАНК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (766)/Выручка (2968) = 25.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО ВА БАНК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО ВА БАНК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО ВА БАНК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО ВА БАНК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО ВА БАНК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.461

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.165

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.192

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.02

Индекс Альтмана Z = 5.923

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО ВА БАНК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.73), коэффициент текущей ликвидности (1.93), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (31.7%), рентабельность компании (25.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО ВА БАНК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить