Общество с ограниченной ответственностью "Стройинвест КСМ" ИНН:1001155425 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73690142 ОКВЭД:70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года147236138201
11504 Основные средства на конец предыдущего года236138201294
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года382623751722103161
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года23751722172220850
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года13180131899272920
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года131899272921014390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17153134510291520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года134510291521033620
12103 Запасы на конец отчетного года40006641491911
12104 Запасы на конец предыдущего года66414919113656
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2958861414615258405789
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года614146152583577301141915
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1207626831165280
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2683116528480270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года471413800535946316
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года138005359463166746
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года27751570
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года75157320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года504051034617003550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1034607003564121160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года67558237971729507515478
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2379707295085154781173461
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2001020010200100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2001020010200100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года176014465579410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1446557941537440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21770344757795173754
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34475779517375445381
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года31334390982427314273
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3909824273142732881
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1139321840995438992
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21840995438992139989
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3061142558617329388460
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года142558617329388460985210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года457882034966515560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2034966515564417250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года67558237971729507515478
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2379717295075154791173461
21103 Выручка за отчетный год263916316111599275791
21104 Выручка за предыдущий год631611159927579154561
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18565350682817922719
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35068281792271928863
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год782628093878130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2809387813530720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год782628093878130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2809387813530720
23203 Проценты к получению за отчетный год241084319700
23204 Проценты к получению за предыдущий год843197028260
23303 Проценты к уплате за отчетный год71400625
23304 Проценты к уплате за предыдущий год400625859
23403 Прочие доходы за отчетный год878543473720853317
23404 Прочие доходы за предыдущий год3473720854916420
23503 Прочие расходы за отчетный год8768634727520232
23504 Прочие расходы за предыдущий год347275202323760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1033328906913480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2890691348555320
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год58411346701785
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-60-184600
24603 Прочее за отчетный год907020730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9426230657580853744
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23065758085374425714
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год942623065758080
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2306575808537440
62503 Прочие за отчетный год81180000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год81180000
63503 Прочие за отчетный год81180000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год81180000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройинвест КСМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройинвест КСМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройинвест КСМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9426)/Стоимость активов (67558) = 13.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройинвест КСМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7826)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18565+0+0) = 42.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройинвест КСМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7826)/Выручка (26391) = 29.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройинвест КСМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9426)/Выручка (26391) = 35.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройинвест КСМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройинвест КСМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройинвест КСМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройинвест КСМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройинвест КСМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.577

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.14

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.153

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.475

Индекс Альтмана Z = 5.768

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройинвест КСМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (29.65%), рентабельность компании (35.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройинвест КСМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить