Общество с ограниченной ответственностью "ЦОВ Инфосервис" ИНН:1001155619 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73690662 ОКВЭД:64.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года396040364122
11504 Основные средства на конец предыдущего года403641224208
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года396040364122
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года403641224208
12103 Запасы на конец отчетного года8599105
12104 Запасы на конец предыдущего года9910620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года318011232240
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года112322403986
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6501614650
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16146501136
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года391528362995
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года283629965142
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года787568727117
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года687271189350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года626743504150
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года435041504737
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года14514394
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года143950
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года14514394
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года143950
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года126323792873
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года237928734613
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года146323792873
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года237928734613
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года787568727117
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года687271189350
21103 Выручка за отчетный год11147121947085
21104 Выручка за предыдущий год1219470868153
21203 Себестоимость продаж за отчетный год671867073221
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год670732224919
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год442954873864
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год548738643234
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год442954873864
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год548738643234
23503 Прочие расходы за отчетный год26414092298
23504 Прочие расходы за предыдущий год140922992600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год416540781566
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40781565634
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год487543292
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год543292348
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год367835351273
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35351273286

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЦОВ Инфосервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЦОВ Инфосервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЦОВ Инфосервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3678)/Стоимость активов (7875) = 46.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЦОВ Инфосервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4429)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6718+0+0) = 65.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЦОВ Инфосервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4429)/Выручка (11147) = 39.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЦОВ Инфосервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3678)/Выручка (11147) = 33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЦОВ Инфосервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЦОВ Инфосервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЦОВ Инфосервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЦОВ Инфосервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЦОВ Инфосервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.337

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.467

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.529

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.897

Индекс Альтмана Z = 11.38

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЦОВ Инфосервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (2.62), коэффициент текущей ликвидности (2.68), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (39.73%), рентабельность компании (33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЦОВ Инфосервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить