Общество с ограниченной ответственностью "Северный Край" ИНН:1001156147 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73692106 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года796081150
11504 Основные средства на конец предыдущего года811500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года796081150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года811500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10301588845
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1588845340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6061002141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10021411681
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1636168811291
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16881129110326
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9596980311291
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года98031129110326
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9472973010775
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9730107757430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12473516
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года73516125
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12473516
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года73516125
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9596980311291
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года98031129110326
21103 Выручка за отчетный год4616803611992
21104 Выручка за предыдущий год8036119920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год206018931623
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год189316230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2556614310369
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6143103690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2556614310369
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6143103690
23403 Прочие доходы за отчетный год32305
23404 Прочие доходы за предыдущий год2950
23503 Прочие расходы за отчетный год800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2580617310374
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6172103740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год138318561
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3185610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год244258559813
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год585498130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Северный Край

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Северный Край

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Северный Край

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2442)/Стоимость активов (9596) = 25.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Северный Край

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2556)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2060+0+0) = 124.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Северный Край

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2556)/Выручка (4616) = 55.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Северный Край

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2442)/Выручка (4616) = 52.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Северный Край

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северный Край

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северный Край

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северный Край

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Северный Край

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.158

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.254

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.269

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 76.387

Индекс Альтмана Z = 83.879

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Северный Край

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.89), коэффициент быстрой ликвидности (13.19), коэффициент текущей ликвидности (13.19), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (55.37%), рентабельность компании (52.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Северный Край

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить