Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Консалтинг-Инвест" ИНН:1001156355 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73692514 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года346747014714
11504 Основные средства на конец предыдущего года470147144714
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года346747014714
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года470147144714
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года125083
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года911
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года125984
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года98427
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года359247104798
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года471047984741
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года318437122912
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года371229121922
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3827020
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года70200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26296158
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года296158148
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года408998158
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года998158148
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года359247104798
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года471047984741
21103 Выручка за отчетный год191919902029
21104 Выручка за предыдущий год199020292035
21203 Себестоимость продаж за отчетный год244700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год114800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-52819902029
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год84220292035
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5288421030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8421030340
23503 Прочие расходы за отчетный год51519
23504 Прочие расходы за предыдущий год151921
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5338271011
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8271011319
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-6020
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27022
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-527800991
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год800991297

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Консалтинг-Инвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Консалтинг-Инвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Консалтинг-Инвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-527)/Стоимость активов (3592) = -14.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Консалтинг-Инвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-528)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2447+0+0) = -21.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Консалтинг-Инвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-528)/Выручка (1919) = -27.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Консалтинг-Инвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-527)/Выручка (1919) = -27.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Консалтинг-Инвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Консалтинг-Инвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Консалтинг-Инвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Консалтинг-Инвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Консалтинг-Инвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.028

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.147

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.148

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.804

Индекс Альтмана Z = 6.904

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Консалтинг-Инвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (-27.51%), рентабельность компании (-27.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Консалтинг-Инвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить