Общество с ограниченной ответственностью "Севпромресурс" ИНН:1001156556 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73693962 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года456664448701460457480416
11504 Основные средства на конец предыдущего года448701460457480416487564
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года160129161344352814737
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1613443528147371639
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года616793610046495738485153
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года610046495739485153489202
12103 Запасы на конец отчетного года12145115231098911058
12104 Запасы на конец предыдущего года11523109891105810811
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года417217415462413530414523
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года415462413530414524423873
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1184232967
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года232967402
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года43400435834792151533
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года43583479215153355511
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года473946470590472469477533
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года470590472469477533490603
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10907391080636968207962686
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1080636968207962686979805
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1022376-765424-256490-122541
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-765424-256490-122541-108690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1022366-765414-256480-122531
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-765414-256480-122531-108680
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года192955216547851089188974401
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года16547851089188974401992665
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года-54489287315611561
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2873156115618993
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года187506316576581090749975963
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года165765810907499759621001658
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1786741304377103950209
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года130437710395020938757
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года59368579556289959046
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года57955628995904648070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года238042188392133938109255
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18839213393810925586827
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10907391080636968207962686
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1080636968207962686979805
22203 Управленческие расходы за отчетный год27870314693849353975
22204 Управленческие расходы за предыдущий год31469384935397564217
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-27870-31469-38493-46988
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-31469-38204-46988-51640
23204 Проценты к получению за предыдущий год131000
23303 Проценты к уплате за отчетный год3620273122481674
23304 Проценты к уплате за предыдущий год273122471674931
23403 Прочие доходы за отчетный год71403014186446772162313
23404 Прочие доходы за предыдущий год1418644648316231399169
23503 Прочие расходы за отчетный год995639741482170999130333
23504 Прочие расходы за предыдущий год741481170999130333135533
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-313099-633686-164968-16682
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-633686-164967-16682-88935
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-6473-1985-2346-238
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1985-2346-2381819
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-57362131100
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год13110028
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-1215126063306393099
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год12606332855309910055
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-256952-508934-134329-13583
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-508934-132112-13583-78923
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-256952-508934-134329-13583
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-508934-132112-13583-78923
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31-765424-256490-122541-108690
32008 Величина капитала на 31-765414-256480-122531-108680
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25695250893413394913852
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)25695250893413394913852
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25695250893413394913852
33218 Убыток (ИТОГО)25695250893413394913852
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-1022376-765424-256490-122541
33008 Величина капитала на 31-1022366-765414-256480-122531
36003 Чистые активы на 31-1022366-765414-256480-122531
36004 Чистые активы на 31-765414-256480-122531-108513
41103 Поступления – всего за отчетный год247118813276813
41193 Прочие поступления за отчетный год2471188132714
41203 Платежи – всего за отчетный год2722639613654623234
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1075893396633699
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год75091471411117965
41293 Прочие платежи за отчетный год895915560477211570
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-26979-38425-5219-16421
42103 Поступления – всего за отчетный год2796638418120090
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год2796638136120090
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год279663841851290
43103 Поступления – всего за отчетный год17305216086
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год17305216086
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год17305216086
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1160-7-38-335

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Севпромресурс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Севпромресурс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Севпромресурс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-256952)/Стоимость активов (1090739) = -23.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Севпромресурс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-27870)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+27870) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Севпромресурс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-27870)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Севпромресурс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-256952)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Севпромресурс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Севпромресурс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Севпромресурс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Севпромресурс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.94

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Севпромресурс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.38

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.236

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.287

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.484

Индекс Альтмана Z = -0.713

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Севпромресурс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.76), коэффициент текущей ликвидности (1.99), коэффициент наличия собственных средств (-0.94), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-194.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*3=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Севпромресурс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить