ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРОЗАВОДСКМАШ-СЕРВИС" ИНН:1001156891 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73695211 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4353546913922
11504 Основные средства на конец предыдущего года54691392229
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года253630811
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года308111
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6889577714023
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года57771402330
12103 Запасы на конец отчетного года5376394390471
12104 Запасы на конец предыдущего года394390471589
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года298381268651289053
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12686512890535483
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50445395146
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45395146437
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года357181312559139670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13125591396706509
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года426071890260539693
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18902605396936539
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2167452225421576
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4522254215761381
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2177453225521586
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4532255215861391
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года272461282834738079
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12828347380795140
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1318415422828
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года154228288
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года404301437035018107
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14370350181075148
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года426071890260539693
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18902605396936539
21103 Выручка за отчетный год157348415713136730210
21104 Выручка за предыдущий год41571313673021027568
21203 Себестоимость продаж за отчетный год144407349862800027847
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34986280002784725421
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12941658533672363
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6585336723632147
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1391000
22203 Управленческие расходы за отчетный год13295383718101622
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3837181016221342
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-174527481557741
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27481557741805
23403 Прочие доходы за отчетный год189108
23404 Прочие доходы за предыдущий год1080
23503 Прочие расходы за отчетный год1146128262401
23504 Прочие расходы за предыдущий год128262401436
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-270226211295348
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26211295348369
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1880912301120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год91230112069
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год193804151
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год80415134
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год101000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год232830800
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год30800-49
24604 Прочее за предыдущий год37283228
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23551980966195
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1980966196234
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-23551980966195
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1980966196234
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 314522254215761381
32008 Величина капитала на 314532255215861391
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2355000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2355000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2355000
33218 Убыток (ИТОГО)2355000
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 312167452225421576
33008 Величина капитала на 312177453225521586
36003 Чистые активы на 312177453225521586
36004 Чистые активы на 314532255215861391
41103 Поступления – всего за отчетный год146503278653199724541
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год141565278653197224541
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2024000
41193 Прочие поступления за отчетный год29140250
41203 Платежи – всего за отчетный год145802227233161424832
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год42242115492226217463
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год64580355209
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2383426164131
41293 Прочие платежи за отчетный год36597719691887229
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год7015142383-291
42203 Платежи – всего за отчетный год24254921340
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год24254921340
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-242-5492-1340
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период459-350249-291

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЗАВОДСКМАШ-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЗАВОДСКМАШ-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЗАВОДСКМАШ-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2355)/Стоимость активов (42607) = -5.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЗАВОДСКМАШ-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1745)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (144407+1391+13295) = -1.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЗАВОДСКМАШ-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1745)/Выручка (157348) = -1.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЗАВОДСКМАШ-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2355)/Выручка (157348) = -1.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЗАВОДСКМАШ-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЗАВОДСКМАШ-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЗАВОДСКМАШ-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЗАВОДСКМАШ-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЗАВОДСКМАШ-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.199

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.054

Индекс Альтмана Z = 0.759

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЗАВОДСКМАШ-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (-1.11%), рентабельность компании (-1.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЗАВОДСКМАШ-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить