ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЛЬВЕЙГ" ИНН:1001157197 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73694335 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3905478459700
11504 Основные средства на конец предыдущего года47845970021359
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3905478459700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4784597000
12103 Запасы на конец отчетного года46166108830
12104 Запасы на конец предыдущего года1661078306172
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10010879862567631
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года87986256391820768
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3736373637130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1005612700101360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года127001013684620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1396117484161068462
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1748416106846248300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7026743379400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7433794066430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7036744379506653
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7443795066536646
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2903813510
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года38135100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2903813510
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года38135100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года925412121330
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года412121330518
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5710553856721809
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5538567218094777
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6635965978050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9659780518090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1396117484161068462
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1748416106846248300
21103 Выручка за отчетный год10556442734191025
21104 Выручка за предыдущий год4427336410250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1058822930
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-32442534170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4425336210060
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год17000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год229816999110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-32211017070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21101663950
23403 Прочие доходы за отчетный год1243361603664
23404 Прочие доходы за предыдущий год33618636640
23503 Прочие расходы за отчетный год30264861953738
23504 Прочие расходы за предыдущий год2648661937380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год62-50516720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5051230210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год120014
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год50-50516727
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-505123070
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год50-50516720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-505123070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛЬВЕЙГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛЬВЕЙГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛЬВЕЙГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (50)/Стоимость активов (13961) = 0.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛЬВЕЙГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-32)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10588+0+0) = -0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛЬВЕЙГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-32)/Выручка (10556) = -0.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛЬВЕЙГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (50)/Выручка (10556) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛЬВЕЙГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛЬВЕЙГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛЬВЕЙГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛЬВЕЙГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛЬВЕЙГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.311

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.016

Индекс Альтмана Z = 3.147

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛЬВЕЙГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.51), коэффициент текущей ликвидности (1.52), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (-0.3%), рентабельность компании (0.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛЬВЕЙГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить