ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОАВТОМАТИКА" ИНН:1001157214 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73694878 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года250116211729
11504 Основные средства на конец предыдущего года1544172930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года250116211729
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1544172930
12104 Запасы на конец предыдущего года705941740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20906168017075
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6163270743631
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года925295441891
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года969218916416
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30158264379140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года141918913910047
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года326582805810868
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1434621086810078
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10004000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-163240003665
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200020002000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200020000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3055899344868
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7345848686413
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32558280586868
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7545868686413
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года326582805810868
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года738251086810078
21103 Выручка за отчетный год42520681916426
21104 Выручка за предыдущий год5826064260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42188683535686
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3111256860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год332-162740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год271487400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год332-162740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год271487400
23403 Прочие доходы за отчетный год151830115
23404 Прочие доходы за предыдущий год1441150
23503 Прочие расходы за отчетный год347425520
23504 Прочие расходы за предыдущий год3755200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год269173350
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год267353350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОАВТОМАТИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОАВТОМАТИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОАВТОМАТИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (32658) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОАВТОМАТИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (332)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42188+0+0) = 0.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОАВТОМАТИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (332)/Выручка (42520) = 0.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОАВТОМАТИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (42520) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОАВТОМАТИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОАВТОМАТИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОАВТОМАТИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОАВТОМАТИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОАВТОМАТИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.012

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = -0.076

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОАВТОМАТИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.78%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОАВТОМАТИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить