ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИМЭКС" ИНН:1001157302 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73694588 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года271430732516
12104 Запасы на конец предыдущего года307325162017
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года163912401576
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года124015761341
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года50013640
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года136400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15594241949
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года42419493452
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года641261016041
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года610160416810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года641261016318
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года610163186810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года583656165946
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года561659466298
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года584656265956
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года562659566308
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года566475362
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года475362502
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года566475362
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года475362502
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года641261016318
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года610163186810
21103 Выручка за отчетный год8865863810591
21104 Выручка за предыдущий год86381059112358
21203 Себестоимость продаж за отчетный год641881838341
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год818383419490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24474552250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год45522502868
22103 Коммерческие расходы за отчетный год147101995
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год976455255
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год455255887
23204 Проценты к получению за предыдущий год3400
23403 Прочие доходы за отчетный год13333134
23404 Прочие доходы за предыдущий год33313427
23503 Прочие расходы за отчетный год3435636
23504 Прочие расходы за предыдущий год3563639
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год955466353
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год466353875
24603 Прочее за отчетный год1161720
24604 Прочее за предыдущий год17200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год839294353
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год294353875
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год839294353
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год294353875

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМЭКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМЭКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМЭКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (839)/Стоимость активов (6412) = 13.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМЭКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (976)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6418+1471+0) = 12.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМЭКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (976)/Выручка (8865) = 11.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМЭКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (839)/Выручка (8865) = 9.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМЭКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМЭКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМЭКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМЭКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМЭКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.912

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.131

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.149

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.329

Индекс Альтмана Z = 18.257

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМЭКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.75), коэффициент быстрой ликвидности (5.65), коэффициент текущей ликвидности (10.45), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (11.01%), рентабельность компании (9.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМЭКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить