Общество с ограниченной ответственностью "Защита" ИНН:1001157366 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73694789 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7117716679048629
11504 Основные средства на конец предыдущего года716679048629841
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4444
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7121717079080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7170790886330
12103 Запасы на конец отчетного года3580475648952250
12104 Запасы на конец предыдущего года4756489522503213
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18155192652944721096
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19265294292107626176
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года174971083889134247
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1083889134247162
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3923234859432550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3485943237275730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46353420295116336227
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42029511453620730392
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23776227262304213728
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22726230421372816379
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3924850458
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года48504580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22186188182812122041
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18818281032202114013
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2257819303281210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1930328103224790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46353420295116336227
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42029511453620730392
21103 Выручка за отчетный год34879618655098238168
21104 Выручка за предыдущий год61865509823816861766
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26630390612875229584
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39061287522958440237
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год824922804222300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год228042223085840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год824922804222300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год228042223085840
23303 Проценты к уплате за отчетный год11515019018
23304 Проценты к уплате за предыдущий год150190180
23403 Прочие доходы за отчетный год23481332421925
23404 Прочие доходы за предыдущий год13324219251589
23503 Прочие расходы за отчетный год237087021694706
23504 Прочие расходы за предыдущий год870216947062361
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год811215284207670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год152842076787850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1262169224541627
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1692245416271980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год685013592183147158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1359218313715818777

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Защита

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Защита

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Защита

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6850)/Стоимость активов (46353) = 14.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Защита

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8249)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26630+0+0) = 30.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Защита

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8249)/Выручка (34879) = 23.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Защита

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6850)/Выручка (34879) = 19.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Защита

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Защита

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Защита

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Защита

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Защита

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.368

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.148

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.175

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.053

Индекс Альтмана Z = 5.178

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Защита

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.77), коэффициент быстрой ликвидности (1.58), коэффициент текущей ликвидности (1.74), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (23.65%), рентабельность компании (19.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Защита

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить