Общество с ограниченной ответственностью "САНА-СК" ИНН:1001158225 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73696541 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года87710481222
11504 Основные средства на конец предыдущего года104812221403
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года87710481222
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года104812221403
12103 Запасы на конец отчетного года3000000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3191689313780
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года168931378012580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1542411387
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2411387513
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года304731713415167
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года171341516713093
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года313501818216389
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года181821638914496
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года238361818216050
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года181821605014312
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года737000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года737000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1440339
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1440339
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года313501818216389
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года181821638914496
21103 Выручка за отчетный год134491471912224
21104 Выручка за предыдущий год147191222411011
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8510119489511
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1194895119539
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год493927712713
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год277127131472
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год493927712713
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год277127131472
23403 Прочие доходы за отчетный год98870
23404 Прочие доходы за предыдущий год700
23504 Прочие расходы за предыдущий год30900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год592724692713
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год246927131472
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год144347339
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год347339184
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год578221222374
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год212223741288
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 311817200
32008 Величина капитала на 311818200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2382600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2382600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2382600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2382600
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1817200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1817200
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1817200
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1817200
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 312382600
33008 Величина капитала на 312383600
41103 Поступления – всего за отчетный год1452000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1443400
41193 Прочие поступления за отчетный год8600
41203 Платежи – всего за отчетный год875700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год176000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год561700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3000
41293 Прочие платежи за отчетный год135000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год576300
42203 Платежи – всего за отчетный год3000000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год3000000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-3000000
43103 Поступления – всего за отчетный год3548000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3548000
43203 Платежи – всего за отчетный год1133000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1133000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2415000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-8700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью САНА-СК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью САНА-СК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью САНА-СК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5782)/Стоимость активов (31350) = 18.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью САНА-СК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4939)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8510+0+0) = 58.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью САНА-СК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4939)/Выручка (13449) = 36.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью САНА-СК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5782)/Выручка (13449) = 42.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью САНА-СК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 211.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САНА-СК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САНА-СК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САНА-СК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью САНА-СК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.967

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.184

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.189

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.172

Х5 = Выручка/Активы = 0.429

Индекс Альтмана Z = 3.197

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью САНА-СК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.07), коэффициент быстрой ликвидности (3.28), коэффициент текущей ликвидности (211.62), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (36.72%), рентабельность компании (42.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью САНА-СК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить