ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОНЕГОСТРОЙСЕРВИС" ИНН:1001158419 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73697262 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8051137
11504 Основные средства на конец предыдущего года51135146
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8051137
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года51135146
12103 Запасы на конец отчетного года34084
12104 Запасы на конец предыдущего года408664
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года325352250316017
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года254011583511968
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года170215134
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года215134241
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года327082275816235
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года256561605512273
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года327872280916372
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года257071619012419
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-88732474672
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года878349211622
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года336751956211700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года169251126910797
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года336751956211700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года169251126910797
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года327872280916372
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года257071619012419
21103 Выручка за отчетный год1005297189650363
21104 Выручка за предыдущий год718425058327905
21203 Себестоимость продаж за отчетный год554416923546425
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год665554643125938
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4508826613938
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год528741521967
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4508826613938
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год528741521967
23403 Прочие доходы за отчетный год23114
23404 Прочие доходы за предыдущий год31140
23503 Прочие расходы за отчетный год424745957
23504 Прочие расходы за предыдущий год787957357
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4466619193095
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год450333091610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6288905
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год57050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4403810293090
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год393333041610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГОСТРОЙСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГОСТРОЙСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГОСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (44038)/Стоимость активов (32787) = 134.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГОСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (45088)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55441+0+0) = 81.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГОСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (45088)/Выручка (100529) = 44.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГОСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (44038)/Выручка (100529) = 43.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГОСТРОЙСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГОСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГОСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГОСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГОСТРОЙСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.029

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.343

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.362

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.026

Индекс Альтмана Z = 13.313

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГОСТРОЙСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (44.85%), рентабельность компании (43.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГОСТРОЙСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить