ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМУР" ИНН:1001158521 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73697380 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года151021507414602
11504 Основные средства на конец предыдущего года150741460213700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года151021507414602
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года150741460213700
12103 Запасы на конец отчетного года119363
12104 Запасы на конец предыдущего года19363173
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года248021781540
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года217818331345
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22123544
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23544592
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года270224321947
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года243222402110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года178041750716549
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года175071684115810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года152941321411296
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13214112967820
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года175435075094
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года350750947778
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года175435075094
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года350750947778
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года756785159
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года785451212
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года756785159
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года785451212
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года178041750716549
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года175071684115810
21103 Выручка за отчетный год709173567083
21104 Выручка за предыдущий год735670836330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год472049703328
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год497033282750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год237123863755
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год238637553580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год237123863755
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год238637553580
23403 Прочие доходы за отчетный год1700
23503 Прочие расходы за отчетный год4918874
23504 Прочие расходы за предыдущий год18874135
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год233921983681
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год219836814243
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год259280205
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год280205207
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год208019183476
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год191834764036

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМУР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМУР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2080)/Стоимость активов (17804) = 11.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2371)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4720+0+0) = 50.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2371)/Выручка (7091) = 33.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2080)/Выручка (7091) = 29.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.109

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.131

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.093

Индекс Альтмана Z = 8.374

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (3.57), коэффициент текущей ликвидности (3.57), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (33.44%), рентабельность компании (29.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить