Общество с ограниченной ответственностью "Арбитраж-Оценка" ИНН:1001158602 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73697581 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года442324268
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3242680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60208301
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2083010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года502532569
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5325690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года502532569
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5325690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года501531568
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5315680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года111
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года111
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года502532569
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5325690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год181817
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-18-18-17
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-18-170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-18-18-17
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-18-170
23503 Прочие расходы за отчетный год11916
23504 Прочие расходы за предыдущий год9160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-29-27-33
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-27-330
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-29-37-33
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-37-330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Арбитраж-Оценка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Арбитраж-Оценка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Арбитраж-Оценка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-29)/Стоимость активов (502) = -5.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Арбитраж-Оценка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Арбитраж-Оценка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-18)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Арбитраж-Оценка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-29)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Арбитраж-Оценка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 502

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арбитраж-Оценка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 502

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арбитраж-Оценка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 60

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арбитраж-Оценка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Арбитраж-Оценка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 501

Индекс Альтмана Z = 532.018

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Арбитраж-Оценка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (60), коэффициент быстрой ликвидности (502), коэффициент текущей ликвидности (502), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Арбитраж-Оценка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить