Общество с ограниченной ответственностью "ПРОФИСОФТ" ИНН:1001158730 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73697322 ОКВЭД:72.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2030
12104 Запасы на конец предыдущего года309
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года77170
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17065
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года126
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года109206
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года206154
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года109207
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года207153
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-31-71
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7110
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6030
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3030
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6030
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года80247
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года247113
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года80247
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года247113
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года109207
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года207153
21103 Выручка за отчетный год593677
21104 Выручка за предыдущий год677527
21203 Себестоимость продаж за отчетный год580716
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год716304
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13-39
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-39223
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13-39
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-39223
23503 Прочие расходы за отчетный год1619
23504 Прочие расходы за предыдущий год1918
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3-58
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-58205
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2824
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2432
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-31-82
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-82173

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИСОФТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИСОФТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИСОФТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-31)/Стоимость активов (109) = -28.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИСОФТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (580+0+0) = 2.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИСОФТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13)/Выручка (593) = 2.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИСОФТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-31)/Выручка (593) = -5.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИСОФТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИСОФТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИСОФТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИСОФТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИСОФТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.266

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.284

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.221

Индекс Альтмана Z = 0.399

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИСОФТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (-0.28), рентабельность продукции (2.19%), рентабельность компании (-5.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИСОФТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить