Общество с ограниченной ответственностью "СкандиТек" ИНН:1001159194 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73699249 ОКВЭД:20.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года5744375
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2013896
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года138964
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года58311
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года78226141
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года226141380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года78226177
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года226177529
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-213-445-448
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-445-448-585
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года250325445
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года325445350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41346180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года346180764
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года291671625
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6716251114
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года78226177
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года226177529
21103 Выручка за отчетный год389929362315
21104 Выручка за предыдущий год293623154643
21203 Себестоимость продаж за отчетный год360628782128
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год287821284834
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29358187
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год58187-191
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29358187
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год58187-191
23503 Прочие расходы за отчетный год1800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27558187
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год58187-191
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год363220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год322049
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23926167
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26167-240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СкандиТек

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СкандиТек

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СкандиТек

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (239)/Стоимость активов (78) = 306.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СкандиТек

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (293)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3606+0+0) = 8.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СкандиТек

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (293)/Выручка (3899) = 7.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СкандиТек

Рентабельность компании

Чистая прибыль (239)/Выручка (3899) = 6.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СкандиТек

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СкандиТек

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СкандиТек

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СкандиТек

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.73

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СкандиТек

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.474

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.526

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.732

Х5 = Выручка/Активы = 49.987

Индекс Альтмана Z = 63.47

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СкандиТек

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (-2.73), рентабельность продукции (7.51%), рентабельность компании (6.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СкандиТек

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить