Общество с ограниченной ответственностью "ХЛЕБЪ" ИНН:1001159557 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73699775 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8622860
11504 Основные средства на конец предыдущего года6228611012
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8622860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6228611012
12103 Запасы на конец отчетного года1103214239
12104 Запасы на конец предыдущего года214239198
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года576654706
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года654744496
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1701868985
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8681023705
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года170914901845
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года149018841717
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3495-2677-363
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2677-363315
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3495-2667-353
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2667-353325
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года613782967
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года78296759
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года613782967
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года78296759
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года277600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года600220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года431433151231
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года331512701113
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года459133751231
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года337512701333
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года170914901845
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года149018841717
21103 Выручка за отчетный год136911238112261
21104 Выручка за предыдущий год123811226113966
21203 Себестоимость продаж за отчетный год156881419812711
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год141981271114469
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1997-1817-450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1817-450-503
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1997-1817-450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1817-450-503
23403 Прочие доходы за отчетный год23227087
23404 Прочие доходы за предыдущий год7087155
23503 Прочие расходы за отчетный год891438192
23504 Прочие расходы за предыдущий год438192118
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-566-2185-555
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2185-555-466
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год229128123
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год128123143
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-795-2313-678
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2313-678-609
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-795-2313-678
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2313-678-609

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ХЛЕБЪ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ХЛЕБЪ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ХЛЕБЪ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-795)/Стоимость активов (1709) = -46.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ХЛЕБЪ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1997)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15688+0+0) = -12.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ХЛЕБЪ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1997)/Выручка (13691) = -14.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ХЛЕБЪ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-795)/Выручка (13691) = -5.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ХЛЕБЪ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХЛЕБЪ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХЛЕБЪ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХЛЕБЪ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ХЛЕБЪ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.529

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.465

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.331

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.672

Х5 = Выручка/Активы = 8.011

Индекс Альтмана Z = 5.194

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ХЛЕБЪ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (-2.05), рентабельность продукции (-14.59%), рентабельность компании (-5.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ХЛЕБЪ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить