Общество с ограниченной ответственностью " Эстейт Инвест" ИНН:1001159620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73699746 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года698575168160
11504 Основные средства на конец предыдущего года751681608805
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года242122427720941
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года69853172832437
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года317283243729746
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года288478011626
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года80116261240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6695357
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6953571707
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2885314961983
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года149619832947
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года358383322434420
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года332243442032693
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года345433272832928
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года327283292830508
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1295361393
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года361393152
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1359459
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1295496487
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года496487211
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года358383322434420
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года332243442032693
21103 Выручка за отчетный год723779967751
21104 Выручка за предыдущий год799677510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год540376274975
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год762749750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18343692776
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36927760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18343692776
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36927760
23403 Прочие доходы за отчетный год33000
23503 Прочие расходы за отчетный год49569356
23504 Прочие расходы за предыдущий год5693560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2115-2002420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-20024200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год32100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1794-2002420
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-20024200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  Эстейт Инвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  Эстейт Инвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  Эстейт Инвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1794)/Стоимость активов (35838) = 5.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  Эстейт Инвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1834)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5403+0+0) = 33.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  Эстейт Инвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1834)/Выручка (7237) = 25.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  Эстейт Инвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1794)/Выручка (7237) = 24.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  Эстейт Инвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Эстейт Инвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Эстейт Инвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Эстейт Инвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  Эстейт Инвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.769

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 26.674

Индекс Альтмана Z = 33.612

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  Эстейт Инвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (22.28), коэффициент текущей ликвидности (22.28), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (25.34%), рентабельность компании (24.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  Эстейт Инвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить