Общество с ограниченной ответственностью "ЛЕСТ" ИНН:1001159807 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24853598 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года269564232920
11504 Основные средства на конец предыдущего года232920211282
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года73127590
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года75904750
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года276887240520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года240520216042
12103 Запасы на конец отчетного года48334828
12104 Запасы на конец предыдущего года48287901
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года129116
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1631381
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года305998604
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года867625701
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года213821264869
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года26486920400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2290916546
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1654615515
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года273452294863
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года294935100898
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года550339535383
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года535455316941
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года546562529814
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года529814290181
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года546572529824
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года529824290191
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37675559
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56311308
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37675559
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года563126749
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года550339535383
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года535455316941
21103 Выручка за отчетный год2240616831
21104 Выручка за предыдущий год168313189
21203 Себестоимость продаж за отчетный год81685841
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год58410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1423810990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год109903189
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2219
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год190
22203 Управленческие расходы за отчетный год106728665
22204 Управленческие расходы за предыдущий год86651905
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35442306
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23061284
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год23900696700
23203 Проценты к получению за отчетный год226015438
23204 Проценты к получению за предыдущий год54382749
23403 Прочие доходы за отчетный год240
23503 Прочие расходы за отчетный год51544334
23504 Прочие расходы за предыдущий год4334309
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21015242416
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год242416100424
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4267668
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6680
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-6447815
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год478150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16748241748
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год241748100424
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16748241748
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год241748100424

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16748)/Стоимость активов (550339) = 3.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3544)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8168+22+10672) = 18.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3544)/Выручка (22406) = 15.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16748)/Выручка (22406) = 74.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.49

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 145.095

Индекс Альтмана Z = 155.917

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.08), коэффициент быстрой ликвидности (14.21), коэффициент текущей ликвидности (15.83), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (15.82%), рентабельность компании (74.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить