Общество с ограниченной ответственностью "Лес-Сервис П" ИНН:1001159853 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75730443 ОКВЭД:51.66.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года16300163331390414404
12104 Запасы на конец предыдущего года16333139041440412915
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года942513360961313821
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1336096141382112959
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года91018052
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101805252
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2573429794243220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2979424323282270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25734297942432328227
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29794243232822725926
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11939971383608349
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9713836083496581
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2136502459580
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5024595800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11659150571000419878
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15057100051987819345
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1379520081159620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2008115963198780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25734297942432328227
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29794243232822725926
21103 Выручка за отчетный год47804475914024044432
21104 Выручка за предыдущий год47591402404443241544
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43844447483910543155
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44748391054315539813
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3960284311350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2843113512770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3960284311350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2843113512770
23303 Проценты к уплате за отчетный год67953300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год533000
23403 Прочие доходы за отчетный год11134991450
23404 Прочие доходы за предыдущий год1349914501061
23503 Прочие расходы за отчетный год5696291089511
23504 Прочие расходы за предыдущий год6291089511569
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год272318151450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год181514522160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год496463134443
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год463134443445
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22271352111773
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13521117731778

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лес-Сервис П

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лес-Сервис П

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лес-Сервис П

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2227)/Стоимость активов (25734) = 8.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лес-Сервис П

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3960)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43844+0+0) = 9.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лес-Сервис П

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3960)/Выручка (47804) = 8.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лес-Сервис П

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2227)/Выручка (47804) = 4.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лес-Сервис П

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лес-Сервис П

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лес-Сервис П

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лес-Сервис П

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лес-Сервис П

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.547

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.865

Индекс Альтмана Z = 5.493

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лес-Сервис П

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (1.87), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (8.28%), рентабельность компании (4.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лес-Сервис П

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить