ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРНАДОС" ИНН:1001159885 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75730685 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года473479584722
11504 Основные средства на конец предыдущего года479584722800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4734795840
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4795847220
12103 Запасы на конец отчетного года4292197916112554
12104 Запасы на конец предыдущего года1979161125542750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года330534241085364
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34241085364341
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1057991787629
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9917876291401
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8654550244830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5502448335470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9127598150674269
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5981506742695292
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2002002000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2002002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8284552045540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5520455421220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8484572047542322
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5720475423224313
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6432613131947
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2613131947979
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6432613130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26131319470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9127598150674269
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5981506742695292
21103 Выручка за отчетный год29382275413838946484
21104 Выручка за предыдущий год27541383894648438048
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21618211872901942921
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21187290193695132652
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7764635493700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6354937095330
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4696402260950
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4022609559700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3068233232750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2332327535630
23403 Прочие доходы за отчетный год2081713650
23404 Прочие доходы за предыдущий год17136500
23503 Прочие расходы за отчетный год17789123165
23504 Прочие расходы за предыдущий год89123165108
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3099241435170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2414351733980
24603 Прочее за отчетный год3302394250
24604 Прочее за предыдущий год2394254170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2769217530922981
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2175309229814990
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2769217530920
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2175309229810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРНАДОС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРНАДОС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРНАДОС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2769)/Стоимость активов (9127) = 30.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРНАДОС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3068)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21618+4696+0) = 11.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРНАДОС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3068)/Выручка (29382) = 10.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРНАДОС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2769)/Выручка (29382) = 9.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРНАДОС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРНАДОС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРНАДОС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРНАДОС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРНАДОС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.878

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.303

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.34

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.194

Индекс Альтмана Z = 22.886

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРНАДОС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.64), коэффициент быстрой ликвидности (6.78), коэффициент текущей ликвидности (13.46), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (10.44%), рентабельность компании (9.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРНАДОС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить