Общество с ограниченной ответственностью "Севнефть" ИНН:1001159998 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75730437 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года85251600388877752
12104 Запасы на конец предыдущего года16003888777525698
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34855289182991416648
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28918299141664839622
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года722730
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года227300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4338744923390740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4492339074244000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43387449233907424400
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44923390742440045320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4279387937353427
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3879373534272898
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1406817545156302990
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года175451563029904410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25040234991970917983
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23499197091798338012
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3910841044353390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4104435339209730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43387449233907424400
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44923390742440045320
21103 Выручка за отчетный год185453152735131934125437
21104 Выручка за предыдущий год152735131934125437143803
21203 Себестоимость продаж за отчетный год181915150042129643123027
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год150042129643123027143117
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3538269322910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2693229124100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3538269322910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2693229124100
23303 Проценты к уплате за отчетный год26072030505392
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2030505392102
23403 Прочие доходы за отчетный год598313
23404 Прочие доходы за предыдущий год83131
23503 Прочие расходы за отчетный год27744513321183
23504 Прочие расходы за предыдущий год44513321183925
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7132264570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2264578480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год31383149319
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8314931936
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год400143308529
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год143308529-376

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Севнефть

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Севнефть

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Севнефть

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (400)/Стоимость активов (43387) = 0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Севнефть

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3538)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (181915+0+0) = 1.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Севнефть

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3538)/Выручка (185453) = 1.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Севнефть

Рентабельность компании

Чистая прибыль (400)/Выручка (185453) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Севнефть

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Севнефть

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Севнефть

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Севнефть

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Севнефть

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.423

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.109

Индекс Альтмана Z = 3.026

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Севнефть

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (1.91%), рентабельность компании (0.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Севнефть

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить