Общество с ограниченной ответственностью "Нордтехсервис" ИНН:1001160016 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75730414 ОКВЭД:31.62.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года171616
12104 Запасы на конец предыдущего года161618
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года869722
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года972231
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года931638
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31638240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11242976
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42976289
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11242976
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42976289
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24345-52
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года345-52219
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года884462
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года446270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8884128
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8412870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11242976
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42976289
21103 Выручка за отчетный год250721251500
21104 Выручка за предыдущий год212515000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год256816361711
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год163617110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-61489-211
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год489-2110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-61489-211
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год489-2110
23503 Прочие расходы за отчетный год1109260
23504 Прочие расходы за предыдущий год92600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-171397-271
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год397-2710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-171397-271
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год397-2710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нордтехсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нордтехсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нордтехсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-171)/Стоимость активов (112) = -152.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нордтехсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-61)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2568+0+0) = -2.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нордтехсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-61)/Выручка (2507) = -2.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нордтехсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-171)/Выручка (2507) = -6.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нордтехсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нордтехсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нордтехсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нордтехсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нордтехсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.214

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.527

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.527

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.273

Х5 = Выручка/Активы = 22.384

Индекс Альтмана Z = 16.57

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нордтехсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (-2.43%), рентабельность компании (-6.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нордтехсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить