Общество с ограниченной ответственностью "ТехноСтрой" ИНН:1001160104 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75732235 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5061189755552
12104 Запасы на конец предыдущего года1189755552843
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1565152214901571
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1522149015701551
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51956252
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года562523
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2590276722700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2767227021240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2590276622922241
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2766229222402611
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года292810096
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28100961522
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года306306306306
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года306306306306
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2255243218861839
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года243218861838782
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2561273821920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2738219221440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2590276622922241
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2766229222402611
21103 Выручка за отчетный год8441747080257711
21104 Выручка за предыдущий год7470802577116892
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8137722577267530
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7225772675306756
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3042452990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2452991810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3042452990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2452991810
23503 Прочие расходы за отчетный год63449826
23504 Прочие расходы за предыдущий год44982628
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2412012020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2012021550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год240200198131
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20019813187
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11424
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год142421

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТехноСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТехноСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТехноСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (2590) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТехноСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (304)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8137+0+0) = 3.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТехноСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (304)/Выручка (8441) = 3.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТехноСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (8441) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТехноСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехноСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехноСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехноСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТехноСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.129

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Индекс Альтмана Z = 1.483

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.483<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТехноСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (3.6%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТехноСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить