Общество с ограниченной ответственностью "Вторресурс" ИНН:1001160337 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75731218 ОКВЭД:45.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года831916
11504 Основные средства на конец предыдущего года916598
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года831916
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года916598
12104 Запасы на конец предыдущего года50
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1680703
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7031273
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года629
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2964
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1686737
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7371337
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25171653
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16531935
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года246523
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5231114
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года872794
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года794447
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1399337
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года336374
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22711131
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1130821
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25171653
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16531935
21103 Выручка за отчетный год12451290
21104 Выручка за предыдущий год12901077
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1265719
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год719955
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-20571
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год571122
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-20571
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год571122
23503 Прочие расходы за отчетный год12324
23504 Прочие расходы за предыдущий год2457
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-143547
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год54765
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3333
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3351
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-176514
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год51414

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вторресурс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вторресурс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вторресурс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-176)/Стоимость активов (2517) = -6.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вторресурс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-20)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1265+0+0) = -1.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вторресурс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-20)/Выручка (1245) = -1.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вторресурс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-176)/Выручка (1245) = -14.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вторресурс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вторресурс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вторресурс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вторресурс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вторресурс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.114

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.108

Индекс Альтмана Z = 0.25

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вторресурс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (-1.61%), рентабельность компании (-14.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вторресурс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить