Общество с ограниченной ответственностью "Одиссея" ИНН:1001160746 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75732956 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1542136811841306
12104 Запасы на конец предыдущего года136811841306102
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11521189125819367
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1189125854816289
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года730218
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2694263024420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2630244218560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26942630244220675
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26302442185616415
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2515256623570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2566235717630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2525257623671318
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года257623671773199
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года53535353
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5353530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11612219304
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1223014918
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16954750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5475830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26942630244220675
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26302442185616415
21103 Выручка за отчетный год2017275140234041
21104 Выручка за предыдущий год2751402340410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год950115014083827
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1150140838270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1067160126150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год160126152140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год655132114430
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1321144300
22203 Управленческие расходы за отчетный год368465300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4653000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год442346420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2346422140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год442346420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2346423320
24603 Прочее за отчетный год212500
24604 Прочее за предыдущий год253700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23209679317
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2096053170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год232096790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2096053170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Одиссея

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Одиссея

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Одиссея

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23)/Стоимость активов (2694) = 0.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Одиссея

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (44)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (950+655+368) = 2.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Одиссея

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (44)/Выручка (2017) = 2.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Одиссея

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23)/Выручка (2017) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Одиссея

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Одиссея

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Одиссея

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Одиссея

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Одиссея

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.957

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.941

Индекс Альтмана Z = 22.103

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Одиссея

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (6.82), коэффициент текущей ликвидности (15.94), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (2.18%), рентабельность компании (1.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Одиссея

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить