Общество с ограниченной ответственностью "Гринвуд" ИНН:1001161027 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75733387 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55732802479
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32802479235
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3175019733
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года501973340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года874829970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8299725120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года874829972512
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года829972512275
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года521218552
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года121855271
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года822708122460
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года708122460203
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года822708120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7081224600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года874829972512
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года829972512275
21103 Выручка за отчетный год833317170105175965
21104 Выручка за предыдущий год171701051759657687
21203 Себестоимость продаж за отчетный год819917022104105906
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год170221041059067670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1341481070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год148107590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1341481070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год148107590
23503 Прочие расходы за отчетный год15111413
23504 Прочие расходы за предыдущий год11141326
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год119137940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13794460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7827194
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год271940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год411107542
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1107542-9

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гринвуд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гринвуд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гринвуд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (41)/Стоимость активов (874) = 4.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гринвуд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (134)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8199+0+0) = 1.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гринвуд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (134)/Выручка (8333) = 1.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гринвуд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (41)/Выручка (8333) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гринвуд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гринвуд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гринвуд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гринвуд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гринвуд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.059

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.063

Индекс Альтмана Z = 1.52

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.52<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гринвуд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.39), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (1.61%), рентабельность компании (0.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гринвуд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить