Общество с ограниченной ответственностью "Монтаж" ИНН:1001161274 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75734292 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года16741508846
12104 Запасы на конец предыдущего года15088460
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года384861339
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8613390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49048859
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года488590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года254820822244
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года208222440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года254820822244
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года208222440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года233516071970
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года160719700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года213475274
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4752740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года213475274
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4752740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года254820822244
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года208222440
21103 Выручка за отчетный год817279087316
21104 Выручка за предыдущий год790873160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год694668026465
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год680264650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12261106851
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11068510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12261106851
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11068510
23503 Прочие расходы за отчетный год26125493
23504 Прочие расходы за предыдущий год254930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год965852758
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8527580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1229599
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год95990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год843757659
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7576590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Монтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Монтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Монтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (843)/Стоимость активов (2548) = 33.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Монтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1226)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6946+0+0) = 17.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Монтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1226)/Выручка (8172) = 15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Монтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (843)/Выручка (8172) = 10.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Монтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Монтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.916

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.331

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.379

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.962

Индекс Альтмана Z = 21.145

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Монтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.3), коэффициент быстрой ликвидности (4.1), коэффициент текущей ликвидности (11.96), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (15%), рентабельность компании (10.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Монтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить