ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАРАНТИЯ-ПЛЮС" ИНН:1001161531 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75734317 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14124150176342
11504 Основные средства на конец предыдущего года150176342888
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14124150176342
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года150176342888
12103 Запасы на конец отчетного года429399371
12104 Запасы на конец предыдущего года3993713
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года156672140990136871
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года140990136871122854
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года630646508374862
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года650837486270924
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года220165206472212104
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года206472212104193781
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года234289221489218446
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года221489218446194669
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16928130195957
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1301959573353
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года217361208470212489
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года208470212489191316
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года217361208470212489
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года208470212489191316
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года234289221489218446
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года221489218446194669
21103 Выручка за отчетный год307504222856185060
21104 Выручка за предыдущий год222856185060173643
21203 Себестоимость продаж за отчетный год298992217051179436
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год217051179436170312
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год851258055624
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год580556243331
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год851258055624
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год580556243331
23403 Прочие доходы за отчетный год1228771461413
23404 Прочие доходы за предыдущий год714614131293
23503 Прочие расходы за отчетный год1278821582752
23504 Прочие расходы за предыдущий год215827524511
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8011107934285
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год107934285113
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16022231857
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год223185723
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год640985623428
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8562342890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТИЯ-ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТИЯ-ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТИЯ-ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6409)/Стоимость активов (234289) = 2.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТИЯ-ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8512)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (298992+0+0) = 2.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТИЯ-ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8512)/Выручка (307504) = 2.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТИЯ-ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6409)/Выручка (307504) = 2.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТИЯ-ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТИЯ-ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТИЯ-ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТИЯ-ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТИЯ-ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.012

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.078

Индекс Альтмана Z = 0.477

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТИЯ-ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (2.77%), рентабельность компании (2.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТИЯ-ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить