Общество с ограниченной ответственностью ""Компания "МИФ" ИНН:1001161620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75734702 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года225323701364
11504 Основные средства на конец предыдущего года237013640
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года225323701364
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года237013640
12103 Запасы на конец отчетного года51480
12104 Запасы на конец предыдущего года4800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года181174119
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1741190
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года232275119
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2751190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года248426451483
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года264514830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1064630297
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8012970
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года86411710
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года102100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5558441186
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года82311860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года141920151186
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года184411860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года248426451483
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года264514830
21103 Выручка за отчетный год847778280
21104 Выручка за предыдущий год9502800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год408304198
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3041980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43947482
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год646820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год43947482
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год646820
23503 Прочие расходы за отчетный год1531187
23504 Прочие расходы за предыдущий год11870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28635675
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год528750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год222414
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26433261
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год503610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания МИФ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания МИФ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания МИФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (264)/Стоимость активов (2484) = 10.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания МИФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (439)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (408+0+0) = 107.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания МИФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (439)/Выручка (847) = 51.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания МИФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (264)/Выручка (847) = 31.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания МИФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания МИФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания МИФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания МИФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания МИФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.13

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.75

Индекс Альтмана Z = 1.053

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания МИФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (51.83%), рентабельность компании (31.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания МИФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить