ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "УНИВЕРСАЛ-ЖХ" ИНН:1001162430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75735877 ОКВЭД:45.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года77203329
11504 Основные средства на конец предыдущего года2033290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года77203329
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2033290
12103 Запасы на конец отчетного года100710551487
12104 Запасы на конец предыдущего года105514870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года324432512120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года325121200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20321232
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года212320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года445443273839
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года432738390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года453145304168
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года453041680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11361376-553
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1376-5530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года339531544721
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года315447210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года339531544721
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года315447210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года453145304168
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года453041680
21103 Выручка за отчетный год263213723125164
21104 Выручка за предыдущий год37231251640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год259293481426225
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34814262250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3922417-1061
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2417-10610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3922417-1061
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2417-10610
23503 Прочие расходы за отчетный год632488376
23504 Прочие расходы за предыдущий год4883760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2401929-785
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1929-7850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2401929-785
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1929-7850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА УНИВЕРСАЛ-ЖХ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА УНИВЕРСАЛ-ЖХ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА УНИВЕРСАЛ-ЖХ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-240)/Стоимость активов (4531) = -5.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА УНИВЕРСАЛ-ЖХ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (392)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25929+0+0) = 1.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА УНИВЕРСАЛ-ЖХ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (392)/Выручка (26321) = 1.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА УНИВЕРСАЛ-ЖХ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-240)/Выручка (26321) = -0.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА УНИВЕРСАЛ-ЖХ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА УНИВЕРСАЛ-ЖХ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА УНИВЕРСАЛ-ЖХ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА УНИВЕРСАЛ-ЖХ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА УНИВЕРСАЛ-ЖХ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.234

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.335

Индекс Альтмана Z = 1.358

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.358<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА УНИВЕРСАЛ-ЖХ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (1.49%), рентабельность компании (-0.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА УНИВЕРСАЛ-ЖХ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить