Общество с ограниченной ответственностью "БОНТОН" ИНН:1001162461 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75735736 ОКВЭД:51.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3280000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года328001313
12103 Запасы на конец отчетного года463091209091171250
12104 Запасы на конец предыдущего года63091209091171250106581
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года401000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года69372344876285891255319
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года344876274982255319149953
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года17912286032185477784
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года517900
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года179000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года69783426059523585452888
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года426059512676452888334328
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года73063426059523598452901
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года426059512689452901334341
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20000200001000010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20000100001000010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года406626181161996944
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года26181161996944-4378
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24066461812619916944
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4618126199169445622
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года42464133514214034
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2464133514214034160626
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года48993377413363885221923
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года377413352976221923168093
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года48997379877497399435957
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года379877486490435957328719
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года73063426059523598452901
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года426059512689452901334341
21103 Выручка за отчетный год28040050980710130371135343
21104 Выручка за предыдущий год50980710130371135343670487
21203 Себестоимость продаж за отчетный год274486471688872048980446
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год471688872048980446569097
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год591438119140989154897
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38119140989154897101390
22103 Коммерческие расходы за отчетный год23671178698494194771
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год17869849419477182046
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-17757202505604860126
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20250560486012619344
23203 Проценты к получению за отчетный год1031154129452813
23204 Проценты к получению за предыдущий год1541294528134454
23303 Проценты к уплате за отчетный год496001740612296
23304 Проценты к уплате за предыдущий год960017406122969888
23403 Прочие доходы за отчетный год2700397287113864301
23404 Прочие доходы за предыдущий год972871138643017715
23503 Прочие расходы за отчетный год31764966703918139141
23504 Прочие расходы за предыдущий год96670391813914117777
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-21491128081379215803
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1280813792158033848
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год618281338424482
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2813384244821164
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-4917-26410830
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-264-10830394
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-13000
24603 Прочее за отчетный год506950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-221149982925511321
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год99829255113212608
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-221149982925511321
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год99829255113212608
32003 Величина капитала на 3120000100001000010000
32007 Величина капитала на 3126181161996944-4378
32008 Величина капитала на 314618126199169445622
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22114000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)22114000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22114000
33218 Убыток (ИТОГО)22114000
33003 Величина капитала на 3120000200001000010000
33007 Величина капитала на 31406626181161996944
33008 Величина капитала на 3124066461812619916944
36003 Чистые активы на 3124066461812619916944
36004 Чистые активы на 314618126199169445622
41103 Поступления – всего за отчетный год58764561230311954781286214
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год58510658890511355291205037
41193 Прочие поступления за отчетный год2539233985994981177
41203 Платежи – всего за отчетный год59192649705211082101339085
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год58563343453010037431258693
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год889195581836907
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1000140053562632
41293 Прочие платежи за отчетный год4404495197351458672
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-428111525187268-52871
42103 Поступления – всего за отчетный год1113292269500299
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1113292269500299
42203 Платежи – всего за отчетный год5025490019500721
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год5025490019500721
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год61074326-10000-422
43103 Поступления – всего за отчетный год20200183335417563554802
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год20200173335417563554802
43203 Платежи – всего за отчетный год22200302733494831501509
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год22200302733494831501509
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2000-119398-7726853293
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-17417900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БОНТОН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БОНТОН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БОНТОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-22114)/Стоимость активов (73063) = -30.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БОНТОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-17757)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (274486+23671+0) = -5.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БОНТОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-17757)/Выручка (280400) = -6.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БОНТОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-22114)/Выручка (280400) = -7.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БОНТОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.42

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.42<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БОНТОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БОНТОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БОНТОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БОНТОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.285

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.303

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.294

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.491

Индекс Альтмана Z = -0.578

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БОНТОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.42), коэффициент текущей ликвидности (1.42), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (-6.33%), рентабельность компании (-7.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БОНТОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить