Общество с ограниченной ответственностью "Грузоподъемное оборудование" ИНН:1001162623 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75736440 ОКВЭД:51.65.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года194194221263
12104 Запасы на конец предыдущего года194221263230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1513165533692664
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1655336926642425
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1014211896
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4211896106
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1808189137080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1891370830230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1808189137083023
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1891370830232761
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1501781053924
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1781053924850
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1398144916591174
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1449165911741209
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года260264996925
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года264996925702
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1658171326550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1713265520990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1808189137083023
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1891370830232761
21104 Выручка за предыдущий год3203417443118716
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3110399842078465
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год931761040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год931761040
23403 Прочие доходы за отчетный год3050
23503 Прочие расходы за отчетный год309511811
23504 Прочие расходы за предыдущий год951181119
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-27-8581630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-858163930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1173419
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17341948
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-28-87512974
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-87512974189

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Грузоподъемное оборудование

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Грузоподъемное оборудование

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Грузоподъемное оборудование

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-28)/Стоимость активов (1808) = -1.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Грузоподъемное оборудование

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Грузоподъемное оборудование

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Грузоподъемное оборудование

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-28)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Грузоподъемное оборудование

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грузоподъемное оборудование

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грузоподъемное оборудование

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грузоподъемное оборудование

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Грузоподъемное оборудование

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.856

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.09

Индекс Альтмана Z = 5.56

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Грузоподъемное оборудование

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-27.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Грузоподъемное оборудование

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить