ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМТЕК" ИНН:1001162630 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75736150 ОКВЭД:72.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года63496508281
11504 Основные средства на конец предыдущего года65082810
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года63496508281
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года65082810
12103 Запасы на конец отчетного года634517872627
12104 Запасы на конец предыдущего года17872627265
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1254264391492
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года643914921308
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года237716722
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года77167226119
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18910899710841
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8997108417692
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года252581550411123
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15505111227692
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23380149609328
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1496093286560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18795441795
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54417951132
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18795441795
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года54417951132
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года252581550411123
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15504111237692
21103 Выручка за отчетный год361013490718381
21104 Выручка за предыдущий год349071838115159
21203 Себестоимость продаж за отчетный год220432447311244
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год244731124410744
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14058104347137
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1043471374415
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14058104347137
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1043471374415
23303 Проценты к уплате за отчетный год1481420
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14200
23403 Прочие доходы за отчетный год2782233
23404 Прочие доходы за предыдущий год223326
23503 Прочие расходы за отчетный год84111361
23504 Прочие расходы за предыдущий год1136147
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13347102017109
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1020171094394
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1928432661
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год432661660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1141997696448
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год976964483734

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМТЕК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМТЕК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМТЕК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11419)/Стоимость активов (25258) = 45.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМТЕК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14058)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22043+0+0) = 63.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМТЕК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14058)/Выручка (36101) = 38.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМТЕК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11419)/Выручка (36101) = 31.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМТЕК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМТЕК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМТЕК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМТЕК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМТЕК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.674

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.452

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.528

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.443

Индекс Альтмана Z = 22.508

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМТЕК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (6.69), коэффициент текущей ликвидности (10.06), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (38.94%), рентабельность компании (31.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМТЕК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить