Общество с ограниченной ответственностью "Консалтинговая группа АудитЦентр" ИНН:1001162849 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75736807 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51510631089
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года106310890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10812172
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1201720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года62310751261
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года118312610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года62310751261
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года118312610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года581952871
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42123175
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42123390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года62310751261
21103 Выручка за отчетный год16321137519
21203 Себестоимость продаж за отчетный год499365136
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1133772383
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1133772383
23503 Прочие расходы за отчетный год131622
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1120756361
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год88700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1032686361

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая группа АудитЦентр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая группа АудитЦентр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая группа АудитЦентр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1032)/Стоимость активов (623) = 165.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая группа АудитЦентр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1133)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (499+0+0) = 227.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая группа АудитЦентр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1133)/Выручка (1632) = 69.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая группа АудитЦентр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1032)/Выручка (1632) = 63.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая группа АудитЦентр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая группа АудитЦентр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая группа АудитЦентр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая группа АудитЦентр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая группа АудитЦентр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.933

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.657

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.798

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.833

Индекс Альтмана Z = 38.13

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая группа АудитЦентр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.57), коэффициент быстрой ликвидности (14.83), коэффициент текущей ликвидности (14.83), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (69.42%), рентабельность компании (63.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая группа АудитЦентр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить