ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО СОЦИАЛЬНЫХ И МАРКЕТИНГОВЫХ КОММУНИКАЦИЙ "ПРАГМА" ИНН:1001163056 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75737132 ОКВЭД:74.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года3406870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3406870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года559103172
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1031720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года350123134
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1231340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года909226306
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2263060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года909566993
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5669930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года570175148
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1751480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года-151165
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года511650
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года340340680
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3406800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года339391845
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3918450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года909566993
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5669930
21103 Выручка за отчетный год9111444378
21104 Выручка за предыдущий год14443780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4681683794
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16837940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год443-239-416
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-239-4160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год443-239-416
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-239-4160
23403 Прочие доходы за отчетный год3340340
23404 Прочие доходы за предыдущий год3403400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год446101-76
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год101-760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год497316
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год73160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39728-92
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28-920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО СОЦИАЛЬНЫХ И МАРКЕТИНГОВЫХ КОММУНИКАЦИЙ ПРАГМА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО СОЦИАЛЬНЫХ И МАРКЕТИНГОВЫХ КОММУНИКАЦИЙ ПРАГМА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО СОЦИАЛЬНЫХ И МАРКЕТИНГОВЫХ КОММУНИКАЦИЙ ПРАГМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (397)/Стоимость активов (909) = 43.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО СОЦИАЛЬНЫХ И МАРКЕТИНГОВЫХ КОММУНИКАЦИЙ ПРАГМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (443)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (468+0+0) = 94.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО СОЦИАЛЬНЫХ И МАРКЕТИНГОВЫХ КОММУНИКАЦИЙ ПРАГМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (443)/Выручка (911) = 48.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО СОЦИАЛЬНЫХ И МАРКЕТИНГОВЫХ КОММУНИКАЦИЙ ПРАГМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (397)/Выручка (911) = 43.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО СОЦИАЛЬНЫХ И МАРКЕТИНГОВЫХ КОММУНИКАЦИЙ ПРАГМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО СОЦИАЛЬНЫХ И МАРКЕТИНГОВЫХ КОММУНИКАЦИЙ ПРАГМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО СОЦИАЛЬНЫХ И МАРКЕТИНГОВЫХ КОММУНИКАЦИЙ ПРАГМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО СОЦИАЛЬНЫХ И МАРКЕТИНГОВЫХ КОММУНИКАЦИЙ ПРАГМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО СОЦИАЛЬНЫХ И МАРКЕТИНГОВЫХ КОММУНИКАЦИЙ ПРАГМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.437

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.491

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.681

Индекс Альтмана Z = 13.056

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО СОЦИАЛЬНЫХ И МАРКЕТИНГОВЫХ КОММУНИКАЦИЙ ПРАГМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.68), коэффициент текущей ликвидности (2.68), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (48.63%), рентабельность компании (43.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО СОЦИАЛЬНЫХ И МАРКЕТИНГОВЫХ КОММУНИКАЦИЙ ПРАГМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить