Общество с ограниченной ответственностью "ТРИССО" ИНН:1001163120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75737474 ОКВЭД:90.00.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13207121249302
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1212493020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13266110076859
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1100768590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года264732313116161
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23131161610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года264732313116161
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23131161610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года247282193015191
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21930151910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17451201970
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12019700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17451201970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12019700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года264732313116161
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23131161610
21103 Выручка за отчетный год319583243328105
21104 Выручка за предыдущий год32433281050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год220132164621938
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21646219380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9945107876167
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1078761670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9945107876167
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1078761670
23503 Прочие расходы за отчетный год19141851408
23504 Прочие расходы за предыдущий год18514080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год803189365759
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год893657590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год803189365759
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год893657590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТРИССО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТРИССО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТРИССО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8031)/Стоимость активов (26473) = 30.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТРИССО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9945)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22013+0+0) = 45.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТРИССО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9945)/Выручка (31958) = 31.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТРИССО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8031)/Выручка (31958) = 25.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТРИССО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТРИССО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТРИССО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТРИССО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТРИССО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.934

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.303

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.303

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.171

Индекс Альтмана Z = 24.031

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТРИССО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.6), коэффициент быстрой ликвидности (15.17), коэффициент текущей ликвидности (15.17), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (31.12%), рентабельность компании (25.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТРИССО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить