Общество с ограниченной ответственностью "Петродиск" ИНН:1001163641 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75738284 ОКВЭД:51.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года781595520
12104 Запасы на конец предыдущего года595520451
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года928190
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года819025
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года134913311243
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13311243845
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года222220071853
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года200718531321
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года222220071853
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года200718531321
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года217218411573
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года184115731156
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года218218511583
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года185115831166
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года121252132
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года403518
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года351823
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40156270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года156270155
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года222220071853
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года200718531321
21103 Выручка за отчетный год710572468525
21104 Выручка за предыдущий год724685256989
21203 Себестоимость продаж за отчетный год511554136685
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год541366855492
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год199018331840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год183318401497
22103 Коммерческие расходы за отчетный год155514671300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год146713001114
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год435366540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год366540383
23503 Прочие расходы за отчетный год212638
23504 Прочие расходы за предыдущий год263821
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год414340502
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год340502362
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год717385
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год738570
24603 Прочее за отчетный год1200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год331267417
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год267417292
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год331267417
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год267417292

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Петродиск

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Петродиск

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Петродиск

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (331)/Стоимость активов (2222) = 14.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Петродиск

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (435)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5115+1555+0) = 6.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Петродиск

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (435)/Выручка (7105) = 6.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Петродиск

Рентабельность компании

Чистая прибыль (331)/Выручка (7105) = 4.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Петродиск

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 55.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Петродиск

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 36.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Петродиск

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 33.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Петродиск

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Петродиск

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.982

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.149

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.186

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 54.55

Индекс Альтмана Z = 65.455

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Петродиск

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (33.73), коэффициент быстрой ликвидности (36.03), коэффициент текущей ликвидности (55.55), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (6.12%), рентабельность компании (4.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Петродиск

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить